如果經(jīng)常閱讀金融財(cái)經(jīng)信息的話，很多讀者會(huì)看到“貼現(xiàn)”這個(gè)詞，各種解釋都有，其中用了大量的專業(yè)術(shù)語(yǔ)，讓人看起來(lái)很費(fèi)勁。

今天，我們用一分鐘讀懂貼現(xiàn)究竟是什么鬼!

貼現(xiàn)就是你把匯票拿到銀行去換回現(xiàn)款，然后你要支付一定的利息。

匯票的兌換時(shí)間是在未來(lái)某一天，比如6個(gè)月或者1年以后。在沒(méi)有到期前，就是一張紙，到期以后，就可以按照面值去銀行換算成錢(qián)。

但是企業(yè)還要維護(hù)生產(chǎn)線，發(fā)工資，維護(hù)設(shè)備，運(yùn)營(yíng)支出，急著資金周轉(zhuǎn)，急著用錢(qián)，怎么辦?只能提前用匯票換成錢(qián)，銀行認(rèn)這張票的價(jià)值，匯票=現(xiàn)錢(qián)。

因此票據(jù)貼現(xiàn)才有了交易，才有了市場(chǎng)!

好，暫停一下!

按照一般經(jīng)濟(jì)規(guī)律，貨幣每年的貶值率是1%左右，俗話說(shuō)就是，錢(qián)越來(lái)越不值錢(qián)。這個(gè)貶值率，約等于銀行活期存款利率。

你要把未來(lái)的錢(qián)提前取出來(lái)，銀行可精明著呢，已經(jīng)把這個(gè)貶值率(還有他的服務(wù)費(fèi)、費(fèi)率變化等因素)算進(jìn)去了，我們稱之為貼現(xiàn)利息。

所以，現(xiàn)在的100萬(wàn)，1年以后，就不再值現(xiàn)在的100萬(wàn)了(貶值了么，這個(gè)大家都能想得通)。

用例子來(lái)說(shuō)明

舉例1

A銀行的客戶B企業(yè)有一張面值100萬(wàn)元的票據(jù)，這張票據(jù)還沒(méi)有到期，所以B企業(yè)不能拿到錢(qián)。此時(shí)B企業(yè)找到A銀行辦理貼現(xiàn)(要把票據(jù)換成錢(qián))，A銀行可以收下這張票據(jù)，并且給B企業(yè)一定的錢(qián)，比如是97萬(wàn)元(企業(yè)付出貼現(xiàn)利息3萬(wàn)元)。

B企業(yè)貼現(xiàn)成功!

舉例2

假如2020年3月13號(hào)你有100元，貨幣貶值率1%，那么2021年3月12號(hào)，你的100元就只剩99了。現(xiàn)在一個(gè)來(lái)自2021年3月12號(hào)的未來(lái)人，拿著100元錢(qián)要跟你換2019年的錢(qián)，你該給他多少錢(qián)呢?

打腦殼的公式來(lái)了：2021年的錢(qián)=2020年的錢(qián)×(1+1%)，就是100=2020年的錢(qián)×1.01。2020年的錢(qián)=100÷1.01=99.0099元。

所以四舍五入，現(xiàn)在的你給未來(lái)人99元1分就可以換他的100元了。

現(xiàn)在我們把上面這些內(nèi)容整理一下。

匯票面值(貼票票據(jù)面值)，這些信息我們一看就懂，就是手里拿著的那張票上面打印的金額么。

那么，貼現(xiàn)利息，具體來(lái)說(shuō)如何計(jì)算呢?

因?yàn)閺纳厦嬉粌删湓掃€不能完全看懂貼現(xiàn)利息代表啥意思。

實(shí)付貼現(xiàn)金額=匯票金額(即貼現(xiàn)金額)-應(yīng)付貼現(xiàn)利息，即匯票持有人(持票人)辦理貼現(xiàn)后實(shí)際得到的款項(xiàng)金額。

按照規(guī)定，貼現(xiàn)利息應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)(自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起至匯票到期日前一天止的天數(shù))和貼現(xiàn)率計(jì)算求得。

簡(jiǎn)單點(diǎn)說(shuō)就是，貼現(xiàn)利息和貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)、貼現(xiàn)率有關(guān)系!

用公式表示即為：

貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率÷30或者年貼現(xiàn)率÷360

實(shí)際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息

凡是承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加3天的劃款時(shí)間。

所以公式簡(jiǎn)單，就看大家是否能夠耐心看完。

而且票據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算分兩種情況：不帶息票據(jù)貼現(xiàn)和帶息票據(jù)貼現(xiàn)。

不帶息票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期

帶息票據(jù)的貼現(xiàn)：貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360 [貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實(shí)際天數(shù)-1]

帶息票據(jù)舉例，畢竟例子更容易理解!

匯票金額10000元，到期日2020年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現(xiàn)利息。

(注意：年利率折算成日利率時(shí)一年一般按360天計(jì)算，故要除以360)

為什么企業(yè)愿意付出利息，銀行愿意提前墊付資金，一個(gè)提前拿到錢(qián)一個(gè)拿到匯票呢?

因?yàn)橘N現(xiàn)利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現(xiàn)的辦理手續(xù)比貸款簡(jiǎn)單，能滿足企業(yè)資金急需時(shí)的融資要求，匯票也具有較高的流通性，銀行也比較愿意辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。一句話，大家都有錢(qián)賺!

關(guān)鍵詞： 貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 貼現(xiàn)人